МЛМ 2.0 - Как построить бизнес нового поколения

Как получить налоговый вычет за обучение

Мало кто любит платить налоги. Но если вы получаете “белую” зарплату, с которой в этом случае удерживается налог в размере 13%, то часть этих денег можно вернуть или уменьшить сам размер налога. Эта процедура называется налоговый вычет. Налоговые вычеты бывают разные:

  • стандартные (например, вычет на ребенка)
  • социальные (на лечение, пенсионное обеспечение, обучение)
  • имущественные
  • профессиональные

Смысл налогового вычета в том, что эта сумма уменьшает тот размер дохода, с которого удерживается налог. Т.е. бухгалтерия прежде, чем начислить налог, сначала делает вычет в соответствии с имеющейся у вас льготой и уже с этой уменьшенной суммы (т.н. налогооблагаемой базы) берет налог. Это позволяет ежемесячно экономить тем, кто имеет право на эту льготу и подал соответствующие документы работодателю.

Получить налоговый вычет за обучение довольно просто

В статье 218 Налогового кодекса РФ вы можете узнать размер стандартного стандартного налогового вычета и кто может его получать.

В некоторых случаях налоговый вычет это возврат некоторой части ранее уже уплаченного вами налога на доходы физического лица.

Например, если в прошлом году у вас были расходы на покупку или строительства жилья, лечение или обучение, то подготовив и сдав в этом году в Налоговую инспекцию по месту жительства Декларацию по доходам физических лиц (форма 3 НДФЛ) и необходимые документы, вы можете получить обратно определенную Законом сумму.

Давайте узнаем, сколько можно вернуть денег и как правильно оформить

Налоговый вычет на обучение

  1. Налоговый вычет можно получить по расходам:
    • на собственное обучение — по любой форме обучения (дневная, вечерняя, заочная и т.д.);
    • на обучение своих детей, братьев, сестёр в возрасте до 24 лет, но только по очной форме обучения, а также при условии, что договор с учебным заведением и все платёжные документы (квитанции, платёжки) оформлены на одного из родителей или опекуна.
  2. Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при условии, что образовательное учреждение имеет лицензию, или любой другой документ, подтверждающий его статус как учебного заведения.
  3. Налоговый вычет можно получить не только по расходам на обучение в ВУЗе, но и в других учебных заведениях (при наличии у них лицензии). К ним относятся:
    • детские сады и школы;
    • центры дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков и т.д.);
    • центры дополнительного образования детей (музыкальные школы, спортивные секции и т.д.).

Для налоговых вычетов по расходам на обучение установлены следующие ограничения:

  1. Нельзя вернуть больше денег, чем было перечислено в бюджет подоходного налога по ставке 13%
  2. По расходам на своё собственное обучение, можно вернуть до 13% от стоимости обучения, но не более 15 600 рублей.

    Связано это с тем что, в совокупности для всех социальных налоговых вычетов (обучение, лечение (кроме дорогостоящего) и т.д.) установлено ограничение по расходам (которые можно использовать в качестве вычета) в 120 000 руб. за год (120 000 руб. x 13% = 15 600 руб.).

    За какие именно социальные расходы получить налоговый вычет в пределах 120 000 рублей решает сам налогоплательщик

  3. По расходам на обучение своих детей (братьев, сестёр), можно вернуть до 13% от стоимости обучения, но не более 6 500 рублей за каждого из них.

    Связано это с тем, что для вычетов за детей (братьев, сестёр) установлено ограничение по расходам в
    50 000 руб. за год на каждого:
    50 000 руб. x 13% = 6 500 рублей

    Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х — 19 500 руб. и т.д.

Вы можете получить налоговый вычет только за те годы, в которых была произведена оплата за обучение. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно только в следующем году (по окончании налогового периода) и в течение всего года.

Внимание! Если по каким-то причинам вы не делали налоговый вычет сразу, тогда это можно сделать позднее, но не более чем за 3 последних года.

Т.е. сейчас в 2014 г. вы сможете вернуть себе деньги только за 2011, 2012 и 2013 годы.

Чтобы получить налоговый вычет на обучение надо пройти 4 этапа:

  1. Собрать необходимые документы
  2. Заполнить Декларацию 3 НДФЛ (форма 3-НДФЛ)
  3. Сдать документы в Налоговую инспекцию по месту жительства
  4. Проверка документов и получение налогового вычета

Теперь рассмотрим эти этапы подробнее.

Самое хлопотное дело – это собрать комплект документов:

Список документов на налоговый вычет на обучение

Справку о доходах по форме 2-НДФЛ берете в вашей Бухгалтерии.

Со стороны учебного заведения потребуются:

  • Договор на обучение и Дополнительные соглашения (при их наличии)
  • Лицензия образовательного заведения
  • Свидетельство о государственной аккредитации
  • Справка об обучении

Делаете копии с этих документов + с квитанций об оплате + свидетельства о рождении (при оформлении вычета на ребенка)

СОВЕТ: Количество копий делайте исходя из того, за сколько лет (в прошлом или будущем) вы будете оформлять налоговый вычет

Переходим ко 2-му этапу:

Заполнение Декларации 3 НДФЛ

Способ 1. Получить в Налоговой инспекции или скачать чистый бланк 3-НДФЛ и заполнить его вручную

Способ 2. Скачать программу Декларация 2013 и легко заполнить форму 3-НДФЛ по следующей видеоинструкции:

3 этап

Документы подготовленные для оформления налогового вычета

Приготовив все документы по списку (копии и оригиналы) и взяв паспорт, отправляемся “сдаваться в Налоговую” :)

При приеме документов инспектор ИФНС будет сличать копии с оригиналами и то количество листов которое вы вписали в “Реестр подтверждающих документов при предоставлении декларации 3-НДФЛ” :

Реестр документов на налоговый вычет на обучение

Если вы не брали чистый бланк Реестра заранее, то его довольно просто заполнить на месте, ожидая своей очереди.
Хочу отметить, что оба наших посещения ИФНС №5 Подольска (ул. Комсомольская, 7) прошли довольно быстро:
1-й раз даже не пришлось стоять в очереди, так как в зале постоянно находится дежурный инспектор, которая подсказала, какие документы надо будет представить и выдала чистые бланки и Памятку по оформлению социального вычета на обучение.

2-й раз (в августе) - взяли талон и через 15 минут (перед нами оказалось 2 человека) подошла наша очередь. Так как Реестр был уже заполнен, сдача документов заняла менее 5 минут.

СОВЕТ на будущее: Так как в начале года (март - апрель) массово сдается налоговая отчетность, то лучше не планировать свой визит в Налоговую в этот период.

Информация для жителей Подольска и Кузнечиков

Реквизиты ИФНС для жителей Подольска и микрорайона Кузнечики
4 этап
Спустя 3 месяца (отведенные на проверку сданных документов) вам следует снова посетить Налоговую инспекцию и подать Заявление, в котором вы указываете размер налогового вычета (строка 100 со страницы 3 вашей Налоговой декларации) и реквизиты ВАШЕГО банковского счета для перевода:

Заявление на налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц

Теперь осталось подождать еще месяц на перевод денег.

Как сами видите, получить налоговый вычет на обучение - вполне реальное дело и в следующий раз эта процедура для вас будет еще проще.

Тут подробнее про Стандартный налоговый вычет на ребенка и Декларацию за 2014 год

Если эта статья оказалась вам полезной, то поделитесь ею со своими читателями в “социалках”, кликните соответствующие кнопки ниже – и Друзья будут вам благодарны!

:)

Отправь ссылку друзьям:

Давайте законтачим:

Комментарии (16) к: Как получить налоговый вычет за обучение

  1. сказал Светлана, Декабрь 4 2014 @ 17:56

     

    Здравствуйте! Скажите, а где указывать год за который хочешь вернуть деньги? Так как у меня за три года11,12,13 то где их указывать в диклорации когда заполняешь?

  2. сказал 2alexpopov, Декабрь 4 2014 @ 19:20

     

    К сожалению эта версия программы формирует Декларацию только за 2013 год - разработчики отметили это даже в ее названии. Но вы, Светлана, можете сделать с помощью нее расчеты за 2011/12 годы и заполнить чистые бланки Декларации вручную. Ссылка на скачивание есть в статье.
    ===
    Кстати, 2 дня назад мне перечислили деньги на карточку.

  3. сказал Наталья, Февраль 22 2015 @ 21:59

     

    Здравствуйте!
    У меня вопрос по выплате за обучение. Могут ли в ИФНС отказать в выплате? Влияет ли как-то заработная плата на выплаты? Мне говорили, кто пытался сдать 3-НДФЛ, что им отказали в выплате так как прожиточный минимум в 18000р. превышает, заработная плата была в 40000р. Подскажите, правомерно ли действие ИФНС?

  4. сказал 2alexpopov, Февраль 23 2015 @ 10:35

     

    Здравствуйте, Наталья!
    Я не сталкивался с такой проблемой, когда подавал свою 3-НДФЛ в августе. У меня заработная плата была по всем месяцам более 40т.р.
    Вычет я получил на карточку в ноябре.
    Уточните в своей ИФНС: если они подтвердят, что появились какие-то дополнения к статье 218 Налогового кодекса РФ - пусть дадут точные реквизиты этого документа.
    ===
    Напишите потом, как у вас сложится.

  5. сказал Татьяна, Март 13 2015 @ 11:24

     

    Добрый день!

    Подскажите, при подаче документов на вычет за обучение сестры в каком поле указывать сумму: “свое обучение” или “обучение детей”?

    Заранее благодарю

  6. сказал 2alexpopov, Март 15 2015 @ 20:55

     

    Татьяна, в статье 219 НК я нашел: “Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика - брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;”. Как оформлять “ваш” случай прямо не описано…
    Но (по моей логике) так как ограничения на суммы для собственного обучения и обучения детей разные, вам наверное правильнее будет оформлять как “обучение детей”.
    А еще надежнее - позвонить и проконсультироваться в ИФНС

  7. сказал Каролина, Март 27 2015 @ 18:29

     

    По-моему, сложновато собрать такой пакет документов. Хотя кому-то возможно будет очень выгодно.

    У меня была возможность получить налоговый вычет за обучение, но меня испугали сложности…

  8. сказал Алексей, Март 30 2015 @ 07:03

     

    2014 году приобрели жилье в эпотеку, а также оплатил обучение в ВУЗЕ и в Автошколе. Вопрос. Одной декларацией на все можно подать?

    В поле, в программе в имущесвенных вычетах, писать общую сумму за обучение( ВУЗ + автошкола) в поле за свое обучение?

    В 3- НДФЛ эта сумма( за свое обучение)вычитаеться из суммы общего дохода? Почему?

    Спасибо за ранее.

  9. сказал Алексей, Март 30 2015 @ 07:04

     

    Ошибся во вкладке социальные вычеты.

  10. сказал 2alexpopov, Март 31 2015 @ 12:25

     

    Тоже так думал перед, тем как начать… На практике оказалось не так и страшно: квитанция об оплате имеется. 2-НДФЛ бухгалтерия выдает на следующий день, справка и копии из “заведения” чуть дольше…

  11. сказал Руслан, Февраль 13 2016 @ 15:36

     

    Добрый день.
    Хочу получить налоговый вычет за образование, подготовил уже все документы. Хотел уточнить, обязательно в декларации 3-НДФЛ указывать всех работодателей за один календарный год, если их было несколько, или же я могу указать одного, на свое усмотрение?

  12. сказал 2alexpopov, Февраль 14 2016 @ 09:45

     

    Как я понимаю, Руслан, при оформлении налогового вычета за образование декларация 3-НДФЛ должна показать, что сумма уплаченных Вами налогов превышает величину возврата. Поэтому, если какой то работодатель выплатил Вам зарплат в сумме превышающих стоимость Вашего обучения (т.е. начисленный налог (указанный в справке 2-НДФЛ) получился больше, запрашиваемого Вами возврата), то достаточно будет указать этого одного работодателя. ИМХО ;-)

  13. сказал Анна, Ноябрь 8 2016 @ 12:51

     

    Подскажите пожалуйста, у меня такая ситуация: в 2015 году бухгалтерия моей организации не делала мне налоговый вычет на детей, один из детей является ребенком-инвалидом. Поэтому этот вычет предложили вернуть в налоговой по месту жительства. Так же я планирую оформить налоговый вычет за обучение старшего ребенка. Мне сказали, что это можно оформить всё в одной декларации. Как правильно это сделать при помощи программы по заполнению декларации?

  14. сказал 2alexpopov, Ноябрь 8 2016 @ 21:14

     

    Анна, в вашем случае (для ребенка-инвалида), кроме того, что я показал в видео, надо сделать отметки на этапе Вычеты -> Стандартные вычеты. Это у меня показано в статье Налоговый вычет за обучение за 2014 год (рис. 2 и 3). Но вам надо поставить отметки в полях “Предоставить стандартные вычеты”, “Нет ни 104, ни 105″, “Количество детей инвалидов не изменялось и составило” и выбрать “1″ в поле “ребенка (детей)”. При этом в 3-м столбце клеточек с Января по Декабрь должны появиться “1″. В результате в Декларации на стр.5 (поле 060) должна появиться сумма вычета, положенная на ребенка-инвалида. И, естественно, вместе с суммой на учебу (поле 130) они составят общий вычет (поле 180/190). Но надо учитывать, что есть определенные ограничения по величине вычета и количеству месяцев на которые он действует. Программа учтет эти ограничения (при их наличии) и может рассчитать сумму меньшую, чем вы рассчитываете. Величина и условия вычетов расписаны в статье 218 НК РФ. Поэтому вы точно должны представлять какие суммы должны получить в итоге, а программа поможет в правильном оформлении 3-НДФЛ.

  15. сказал Анна, Ноябрь 8 2016 @ 21:31

     

    Да, спасибо за пояснение. Я выбирала 2 ребенка и 1 инвалид (в итоге получалось, как трое) в этом была моя ошибка, так как вычет на старшего, который не является инвалидом удваивался программой. Теперь разобралась, просчитав предварительно суммы, которые должны получиться. Вы правы, программа учла только 7 месяцев, так как после сумма дохода превысила ограничение в 280 000. Спасибо за ваш быстрый ответ!
    Ещё вопрос такой (может быть вы в курсе сроков): в 2008 году была куплена квартира, возврат за нее был сделан только за 2 года 2008 и 2009. Сейчас уже поздно подавать декларацию за последний 2010 год на возврат?

  16. сказал 2alexpopov, Ноябрь 8 2016 @ 23:22

     

    Рад, что у Вас все получилось! За обучение можно оформлять не более чем за 3 последних года. С имущественным вычетом пока не сталкивался и не могу уверенно сказать про сроки.

Комментарии через RSS · Трэкбеки URI

Оставить комментарий

Имя: (обязательно)

eMail: (обязательно)

Адрес блога:

.

Комментировать:

.

.

.